A Coordenadoria de Auditoria Geral (AUDI) da Controladoria Geral do Município (CGM) realiza auditorias programadas e especiais em todos os órgãos e entidades da administração direta e indireta.
A auditoria pública é uma ferramenta de gestão que serve de apoio à gestão das políticas públicas, fornecendo aos gestores importantes informações para o aprimoramento do gasto público, a melhoria de processos, a detecção de falhas/erros de execução.
As inspeções são verificações realizadas em bens ou documentos no escopo de uma auditoria, podendo ser realizadas como inspeção física ou como inspeção documental.
As prestações são documentos técnicos que demonstram informações sobre a gestão, identificando a aplicação e execução de recursos provenientes de suas próprias receitas, convênios ou outras origens lícitas e demonstrando as comprovações realizadas pelo gestor responsável.
A tomada de contas ocorre quando uma pessoa física, órgão ou entidade der causa de perda, extravio ou outra irregularidade que resulte em dano aos recursos financeiros do poder público. Também acontece nos casos em que a legislação específica não obrigar o responsável a prestar contas, ou quando o exigir e o mesmo não a fizer.
Confira as auditorias realizadas em outros órgãos e entidades da Administração Direta e Indireta.
Acesse também a página “Processos Fiscalização”, presente no site do Tribunal de Contas do Município de São Paulo
(TCMSP).
>>> Não houve, até o momento, auditorias externas na Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras, realizadas pelo Tribunal de Contas do Município <<<
Relatório de Auditórias 2023
Nota Técnica referente a OS 021/2021 - Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Unidade Auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Período de Realização: 26/02/2021 a 15/12/2021
Objeto da Auditoria: Serviço de avaliação crítica das composições unitárias dos cadernos EDIF e INFRA da SIURB, parte do escopo do contrato nº 038/SIURB/2020, cujo objeto é a contratação de empresa para atualização das tabelas de composição unitária de obras e serviços de engenharia da SIURB, celebrado com a Fundação Instituto de Pesquisas Econômicas (FIPE).
Relatório de Análise Contábil referente a OS 007/2023 - Unidade Gerenciadora de Projeto (UGP) - BRT Aricanduva
Unidade Auditada: Unidade Gerenciadora de Projeto (UGP) - BRT Aricanduva
Período de Realização: 31/01/2023 a 27/02/2023
Objeto da Auditoria: Avaliação dos relatórios IFR do Projeto BRT Aricanduva em dez/2022.
Relatório de Auditorias 2022
Nota de Monitoramento referente à OS 056/2020/CGM-AUDI– Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Unidade Monitorada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras - SIURB
Período de realização:10/06/2020 a 15/02/2022
Objetivo do Monitoramento: Monitoramento de recomendações emitidas nos Produtos de Auditoria das OS 013/2016, OS 024/2014, OS 063B/2016, OS 027B/2016, OS 079/2017 e OS 029/2019.
- A Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB) também pode ser auditada pelo Tribunal de Contas do Município de São Paulo (TCM/SP), o que não ocorre neste momento.
Nota Técnica referente a OS 009/2020 – Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Unidade Auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Período de realização: 14/01/2020 a 16/09/2020
Objetivo da Auditoria: Levantar informações sobre os principais procedimentos de formação de preços das Tabelas de Custos da SIURB
>Relatório referente à OS 010/2020* – Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Unidade auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Período de Realização: 17/01/2020 a 05/06/2020
Objetivo da Auditoria: Verificar irregularidade na contratação da empresa JZ ENGENHARIA E COMÉRCIO LTDA para execução de obras de recuperação estrutural – “Viaduto sobre a CPTM” – Marginal Pinheiros/Leste – Via Expressa por meio do Contrato n° 002/SIURB/19
*As manifestações da Unidade auditada encontram-se inseridas no Relatório de Auditoria e no Plano de Ação.
Relatório Referente à OS 051/2019 - Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Unidade auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Período de Realização: 03/04/2019 a 28/02/2020
Objetivo da Auditoria: Análise da regularidade da Subcontratação, pelo consórcio LHG, da empresa INOVA SOLUÇÕES EM TECNOLOGIA E GESTÃO LTDA para execução de serviço de desenvolvimento de software como parte de um sistema de monitoramento de obras, avaliando a regularidade da execução e verificando a efetiva entrega do objeto subcontratado.
*As manifestações da Unidade auditada encontram-se inseridas no Relatório de Auditoria e no Plano de Ação.
>Relatório – Referente à OS 029/2019* – Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana (SIURB)
Anexo 01
Anexo 02
Unidade auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana (SIURB)
Período de Realização: 21/02/2019 a 18/02/2020
Objetivo da Auditoria:Análise do Contrato nº 114/SIURB/08 celebrado entre a Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana (SIURB) e a Rual Construções e Comércio Ltda, especialmente no que diz respeito à execução de obras de canalização do Córrego Água Podre nas proximidades da Rua Abílio Pereira de Almeida.
*As manifestações da Unidade auditada encontram-se inseridas no Relatório de Auditoria e no Plano de Ação.
>Nota Técnica 015/2018 – Referente à OS 068/2018 – Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Unidade Auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Período de Realização: 24/08/2018 a 12/09/2018
Objetivo da Auditoria: Avaliar um possível atraso injustificado em reforma na Central de Triagem José Bonifácio, utilizando a ARP nº 013/SIURB/2014, cuja detentora era a empresa EEC Engenharia e Construções Ltda.
Resposta Oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Relatório 022/2019 – Referente à OS 079/2017 – Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Unidade Auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Período de Realização: 05/10/2017 a 17/11/2017
Objetivo da Auditoria: Verificar os contratos oriundos da Ata de Registro de Preços ARP 021/SIURB/14, cuja detentora foi a empresa Projeção Engenharia Paulista de Obras Ltda, responsável pelos serviços de manutenção de próprios urbanos no agrupamento de Pinheiros durante os anos de 2015 e 2016
Resposta Oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB) I
Resposta Oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB) II
Resposta Oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB) III
Resposta Oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB) IV
Resposta Oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB) V
Nota Técnica 012/2018 – Referente à OS 045/2018 – Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB) e Secretaria Municipal das Prefeituras Regionais (SMPR)
Unidade auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB) e Secretaria Secretaria Municipal das Subprefeituras (SMSUB) .
Período de realização: 14/05/2018 a 17/05/2018.
Objetivo da auditoria: Análise quanto à regularidade do julgamento das propostas técnicas apresentadas pelas licitantes da Concorrência nº 004/17/SMSO, cujo objeto foi contratação de serviços técnicos especializados de natureza consultiva, necessários ao controle e redução do consumo de energia elétrica para o sistema de iluminação pública e Equipamentos Públicos de competência da Secretaria Municipal Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB), compreendendo melhorias nas performances.
- Acesse aqui a resposta oficial da Secretaria Municipal das Subprefeituras (SMSUB)
Nota Técnica 009/2018 – Referente à OS 040/2018 – Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Unidade auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Período de realização: 12/04/2018 a 04/05/2018.
Objetivo da auditoria: Avaliação preventiva das Concorrências nºs 001/18/SMSO e 002/18/SMSO, cujos objetos são, respectivamente, serviços técnicos profissionais de engenharia consultiva para o gerenciamento e assessoria técnica para conservação da malha viária e para implantação de programas de infraestrutura urbana e de Edifícios Públicos na Cidade de São Paulo.
- Acesse aqui a resposta oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras
Nota Técnica 006/2018 – Referente a OS 039/2018 – Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
- Acesse aqui a Ordem de Serviço 039/2018
Unidade auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Período de realização: 19/03/2018 a 12/04/2018.
Objetivo da auditoria: Avaliação sobre a utilização (manutenção de próprios municipais) de Atas de Registro de Preços advindas da Concorrência SMSO nº 002/2017. Contratação de serviços gerais de manutenção preventiva, correção, reparações, adaptações e modificações, de segundo escalão de acordo com o Decreto Municipal nº 29.929/1991 e alterações posteriores, em próprios municipais, e em locais onde a execução destes serviços seja de responsabilidade da municipalidade de São Paulo, com fornecimento de materiais de primeira linha e mão-de-obra especializada.
- Acesse aqui a resposta oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras
> Relatório 017/2017 - Referente a OS 063B/2016 - Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
- Acesse aqui a Ordem de Serviço 063B/2016
Unidade auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Período de realização: 12/09/2016 a 17/02/2017.
Objetivo da auditoria: analisar a Ata de Registro de Preços nº 026/SIURB/2014 e o exame da contratação e execução dos serviços gerais de manutenção no Laboratório de São Miguel Paulista realizados mediante o Contrato nº 111/SIURB/NMPME/2015.
- Acesse aqui a resposta oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
> Relatório 018/2017 - Referente a OS 092/2016 - Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
- Acesse aqui a Ordem de Serviço 092/2016
Unidade auditada: Secretaria Municipal de Serviços e Obras (SMSO).
Período de realização: 07/10/2016 a 02/12/2016.
Objetivo da auditoria: verificar a correta execução do Contrato nº 077/SIURB/2015, cujo objeto é a execução de obras ao controle de inundações da Bacia Hidrográfica do Córrego Paciência.
- Acesse aqui a resposta ofiicial da Secretária Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
> Relatório 025/2017 - Referente a OS 027-B/2016 - Hospital do Servidor Público Municipal (HSPM) / Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
- Acesse aqui a Ordem de Serviço 027-B/2016
Unidade auditada: Hospital do Servidor Público Municipal / Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
Período de realização: 01/08/2016 a 01/12/2016.
Objetivo da auditoria: averiguar, por amostragem, a efetiva presença de funcionários, a conformidade em contratações emergenciais de médicos e pagamentos de horas extras, bem como a eventual existência de vínculos entre funcionários do hospital com empresas prestadoras de serviços. O segundo objetivo esteve realcionado a obras e infraestrutura do hospital, focado principalmente na verificação da regularidade de reformas recentes, na existência de áreas ociosas e nas condições da área de nutrição e dietética.
- Acesse aqui a resposta oficial da Secretaria Municipla de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
- Acesse aqui a Ordem de Serviço 002/2014
Unidade auditada: Secretaria Municipal de Infra Estrutura Urbana (SIURB).
Período de realização: 24/01/2014 a 10/09/2014.
Objetivo da auditoria: analisar os Contratos 048/SIURB/2012 - Consórcio LHG e 049/SIURB/2012 - Consórcio Cidade de São Paulo, oriundos do processo licitatório 044/11/SIURB – Lotes 1 e 2.
- Acesse aqui a resposta oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
- Acesse aqui a Ordem de Serviço 024/2014
Unidade auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB).
Período de realização: 01/07 a 30/09/2014.
Objetivo da auditoria: verificar a correta execução dos contratos oriundos da Ata de RP 10/SIURB/2012, cuja detentora é a empresa Engenharia e Construções LTDA - EEC.
- Acesse aqui a resposta oficial da Secretaria Municipla de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
- Acesse aqui a Nota Técnica 15/2016
- Acesse aqui a Ordem de Serviço 001/2015
Unidade Auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB).
Período de Realização: 02/03/2015 a 08/05/2015.
Objetivo da auditoria: Analisar os Contratos celebrados com a empresa HIDROSTUDIO ENGENHARIA LTDA.
- Resposta oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
- Acesse aqui a Ordem de Serviço 013/2016
Unidade Auditada: Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB).
Período de Realização: 20/06/2016 a 15/07/2016.
Objetivo da auditoria: Examinar a contratação e a execução do Contrato nº 102/SIURB/2012, originado da Ata de Registro de Preços nº007/SIURB/2011. A referida Ata tinha como finalidade o registro de preços para prestação de serviços de manutenção e conservação de obras de arte especiais da cidade de São Paulo.
- Acesse aqui a resposta oficial da Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras (SIURB)
RELATÓRIOS DA OUVIDORIA GERAL DO MUNICÍPIO
Acesse aqui ao Balanço do primeiro ano de atuação da Controladoria Geral do Município (2013/2014)
Acesse aqui ao site da Controladoria para saber sobre outras auditorias realizadas em outros órgãos