A Coordenadoria de Auditoria Geral (AUDI) da Controladoria Geral do Município (CGM) realiza auditorias programadas e especiais em todos os órgãos e entidades da administração direta e indireta.
A auditoria pública é uma ferramenta de gestão que serve de apoio à gestão das políticas públicas, fornecendo aos gestores importantes informações para o aprimoramento do gasto público, a melhoria de processos, a detecção de falhas/erros de execução.
As inspeções são verificações realizadas em bens ou documentos no escopo de uma auditoria, podendo ser realizadas como inspeção física ou como inspeção documental.
As prestações são documentos técnicos que demonstram informações sobre a gestão, identificando a aplicação e execução de recursos provenientes de suas próprias receitas, convênios ou outras origens lícitas e demonstrando as comprovações realizadas pelo gestor responsável.
A tomada de contas ocorre quando uma pessoa física, órgão ou entidade der causa de perda, extravio ou outra irregularidade que resulte em dano aos recursos financeiros do poder público. Também acontece nos casos em que a legislação específica não obrigar o responsável a prestar contas, ou quando o exigir e o mesmo não a fizer.
Confira as auditorias realizadas em outros órgãos e entidades da administração direta e indireta.
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>>>A Secretaria Municipal da Fazenda está sujeita a auditoria do Tribunal de Contas do Município de São Paulo (TCM/SP).<<<
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Relatórios de Auditorias, Notas Técnicas e Notas de Monitoramento
Relatórios de Auditorias, Notas Técnicas e Notas de Monitoramento - 2023
>Relatório de Análise Contábil referente a OS 007/2023 - Secretaria Municipal da Fazenda (SF)
Unidade Gerenciadora de Projeto (UGP) - BRT Aricanduva
Unidade Auditada: Unidade Gerenciadora de Projeto (UGP) - BRT Aricanduva
Período de Realização: 31/01/2023 a 27/02/2023
Objeto da Auditoria: Avaliação dos relatórios IFR do Projeto BRT Aricanduva em dez/2022.
Relatórios de Auditorias, Notas Técnicas e Notas de Monitoramento - 2022
>Nota Técnica referente a OS 022/2022 - Secretaria Municipal da Fazenda (SF)
Unidade Auditada: Secretaria Municipal da Fazenda (SF)
Período de Realização: 10/06/2022 a 30/08/2022
Objeto da Auditoria: Auditoria no sistema de emissão dos Relatórios Financeiros - BRT Aricanduva
> Relatório de Análise Contábil referente a OS 50/2018 - Secretaria Municipal da Fazenda (SF)
Unidade Auditada: Secretaria Municipal da Fazenda (SF)
Período de Realização: 12/11/2019 a 26/04/2021
Objeto da Auditoria: Contabilização de despesas em Restos a Pagar - RP pela Secretaria Municipal da Fazenda – SF
Relatórios de Auditorias, Notas Técnicas e Notas de Monitoramento - 2021
> Nota Técnica referente a OS 050/2020 – Prefeitura Municipal de São Paulo (PMSP)
Unidade Auditada: Prefeitura Municipal de São Paulo (PMSP)
Período de Realização: 03/06/2020 a 28/09/2020
Objetivo da Auditoria: avaliar o cumprimento da Portaria SF/SUTEM Nº 4 de 28 de abril de 2020 da Secretaria Municipal da Fazenda pelos órgãos e entidades da Administração Pública Municipal.
>Ordem de Serviço 57/2021
A OS 57/2021 (monitoramento da OS 49/2018) não consta ainda na planilha de auditorias compiladas pela Secretaria Municipal da Fazenda, visto que neste presente momento, as manifestações da unidade auditada estão em análise pela Controladoria Geral do Município.
Relatórios de Auditorias, Notas Técnicas e Notas de Monitoramento - 2020
>Nota de Monitoramento referente a OS 090/2020 – Secretaria Municipal da Fazenda (SF)
Unidade Auditada: Secretaria Municipal da Fazenda (SF)
Período de realização: 10/06/2020 a 18/11/2020
Objetivo da Auditoria: Monitoramento de recomendações emitidas no Produto de Auditoria da OS. 006/2019.
Relatórios de Auditorias, Notas Técnicas e Notas de Monitoramento - 2019
>Relatório de Análise Contábil referente as OSs 085, 086 e 087/2019 – Secretaria Municipal da Fazenda (SF)*
Unidade Auditada: Secretaria Municipal da Fazenda (SF)
Período de Realização: 01/11/2019 a 03/12/2020
Objeto da Auditoria: Obrigações pendentes sem empenho e não registradas por Secretarias Municipais e respectivos fundos vinculados, Subprefeituras Municipais e Unidades da Administração Indireta, na data-base de 31/10/2019.
*As manifestações das Unidades Auditadas encontram-se inseridas no Relatório de Auditoria e no Plano de Ação.
Relatórios de Auditorias, Notas Técnicas e Notas de Monitoramento - 2018
>Relatório de Análise Contábil referente a OS 049/2018 – Secretaria Municipal da Fazenda (SF)*
Unidade Auditada: Secretaria Municipal da Fazenda (SF)
Período de realização: 02/07/2019 a 13/04/2020
Objetivo da Auditoria: Análise dos procedimentos adotados pela Secretaria Municipal da Fazenda – SF quanto à contabilização de Despesas de Exercícios Anteriores – DEA na elaboração do Balanço Patrimonial, abordando os aspectos orçamentário e patrimonial.
*As manifestações da Unidade auditada encontram-se inseridas no Relatório de Auditoria e no Plano de Ação
Relatórios de Auditorias, Notas Técnicas e Notas de Monitoramento - 2016 e 2017
> >Em 2016 e 2017, o órgão não foi sido submetido à auditoria, inspeção, prestação e tomada de contas
pela CGM.
Relatórios de Auditorias, Notas Técnicas e Notas de Monitoramento - 2015
Unidade Auditada: Secretaria Municipal de Finanças e Desenvolvimento Econômico (SF).
Período de Realização: de 23/07/2015 a 07/08/2015.
Objetivo da auditoria: verificar o Pregão Eletrônico SF/CPL nº 16/2014, cuja empresa vencedora foi a DDA Tecnologia & Manutenção Predial Ltda, assim como a execução do respectivo contrato.
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